HSBC香港から米国株口座のW-8BENの提出依頼あり

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エンパイアステートビルからの眺め

米国本土の証券会社であるFirstradeは言うまでもなく、HSBC香港でも米国株口座を持っている場合、日本在住者は、3年に一度、W-8BENという米国非居住者用の書類を提出さすることによって、日米租税条約(US Japan Tax Treaty)の恩恵(10%の軽減税率の適用)を受けてきた。

今年は、2017年5月の家族旅行の際、弟とのジョイント口座で、米国株口座を開いたときに提出したW-8BENの更新時期に当たっているのだ。

HSBC香港からのe-mail

エンパイアステートビルからの眺め

去る6月22日、HSBC香港から「A new Form W-8BEN is required to comply with the US tax regulations and reporting requirements(米国歳入庁の法令と報告要件に従って、W-8BENの更新を要する件)」という表題のメールが届いた。

今までなら、この通知は郵便で送られてきたのだが、今年は世界的なコロナ禍で、国際郵便事情も悪化している地域が多かったので、電子メールにしたのだろうか。

22 June 2020

Dear Customer

A new Form W-8BEN is required to comply with the US tax regulations and reporting requirements

米国歳入庁の法令と報告要件に従って、W-8BENの更新を要する件

Thank you for using our investment services and your continued support to HSBC.

HSBC香港の投資サービスをご利用いただき、また、引き続き当行をご愛顧いただいていることに感謝申し上げます。

Our records show that you submitted a Form W-8BEN to us in 2017 to comply with the US tax regulations and reporting requirements.

当行の記録では、米国歳入庁の法令と報告要件に従って、貴方はW-8BENを2017年に提出しております。

In general, a Form W-8BEN remains in effect from the date it is signed until the last day of the third succeeding calendar year.

一般的に、W-8BENの効力は、事実上、サインをした日から3年目の最終日(12月31日)までとなっています。

Kindly note that your form submitted in 2017 will expire at the end of this year, so we would like to remind you to complete and submit a new form declaring your latest tax status.

貴方は2017年に書類を提出したので、2020年12月31日に有効期限が切れることに注意してください。当行は、貴方が最新の税務申告の書類を完成して提出できるようお知らせしたいと思います。

To be sure that you are complying with the US tax regulations and reporting requirements, please complete and return the Form W-BEN to us on or before 31 July 2020 by one of the following methods:

確かに、貴方は米国歳入庁の法令と報告要件を遵守しております。W-8BENを完成させ、当行にお持ちいただくか、次の方法で2020年7月中にご提出ください。

  1. Go paperless! With our mobile trading app HSBC HK Easy Invest, you can now complete and submit the above electronically. Simply login and select “Substitute Form W-8BEN” from the menu located on the top left corner of the app.

    パーパーレスでいきましょう!当行のモバイルバンキングアプリのHSBC HK Easy Investを使えば、電子申請で提出が完了します。アプリにログインして、左上にある「Substitute Form W-8BEN」メニューを選択すればOKです。

    The HSBC HK Easy Invest app can be downloaded conveniently by following the instructions available on our bank website. Simply navigate to the page “Investing” and select “HSBC HK Easy Invest

    HSBC HK Easy Investアプリは、当行のウェブサイトの指示に従ってダウンロードできます。トップページのInvestingからHSBC HK Easy Investメニューを選択するだけです。

    OR(あるいは)

  2. Download the Form W-8BEN from the US Internal Revenue Service (IRS) website at https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf, complete and return by post to the address below (please write your account number on the upper left-hand corner of your form for account identification).

    米国内国歳入庁のウェブサイトからW-8BENをダウンロードして記入いただき、下記の住所まで郵送してください。(アカウントの同一性の確認のため、書類の左上に貴方の口座番号を記載してください。

The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited
PO Box 74523
Kowloon Central Post Office
Hong Kong

Guidance on how to complete the W-8BEN form can be found by navigating to the page http://www.fatca.hsbc.com/~/media/fatca/w8-ben-form-guidance

W-8BENの記入方法の案内は、当行のウェブサイトからダウンロードできます。(日本語の解説は、下記の「2017年7月版W-8BENの記入方法」を参照ください。

If your circumstances have changed or you believe it is no longer appropriate to declare your latest tax status with Form W-8BEN, please go to the IRS website and select the appropriate IRS form(s) (e.g. Form W-9) for submission (Please write your account number on the upper left-hand corner of your IRS form for account identification).

もし、貴方の境遇に変化があったり、W-8BENを使って税務申告をすることが適当でないと信じるならば、内国歳入庁のウェブサイトで、例えば、W-9といったような適切な書類を選んでください。(アカウントの同一性の確認のため、書類の左上に貴方の口座番号を記載してください。)(参考:新生銀行-米国の「外国口座税務コンプライアンス法(FATCA・ファトカ)」に関するお客さまへのお願い

Regrettably, if we do not receive your valid form by 31 December 2020, you will temporarily be unable to use our trading service in US debt and equity securities (subject to dealing restrictions, if any).

遺憾ながら、当行が、2020年12月31日までに、貴方からの有効な書類を受け取れなかった場合は、貴方は、一時的に、米国株の取り引きができなくなります。

Additionally, a maximum rate of US tax will be withheld from certain types of US source income paid into your account until we receive your valid form.

さらに、当行が有効な書類を受け取るまで、米国企業などの配当金に対する源泉税は最高税率が適用されます。

Please ignore this notification if you no longer hold or trade any US investments.

もはや、貴方が米国株の取り引きや保有をしないということであれば、このお知らせは無視してください。

For enquiries about the US tax regulations and reporting requirements, please consult your tax or legal adviser.

米国歳入庁の法令と報告要件については、貴国の税務、法律の専門家にお尋ねください。

Please do not reply to this email. All documents requested should be returned using the response options provided in this notification.

このメールへの返信は受け付けておりません。すべての要求された書類の返信方法は、このお知らせに記載してあります。

If you have any enquiries please contact your HSBC Relationship Manager or call us on +852-2233-3033 (for HSBC Jade customers), +852-2233-3322 (for HSBC Premier Customers), +852-2748-8333 (for HSBC Advance customers) or +852-2233-3000 (for Other Personal Banking customers) .

もし、何かご質問があれば、口座のステータスに応じたホットラインにおかけください。
ちなみに、それぞれのホットラインは、上記のとおりで、ユーザーガイドは各リンク先をクリックすればダウンロードサイトに繋がるので、そこから入手して欲しい。

Yours faithfully

The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited

モバイルアプリの「HSBC HK Easy Invest」は香港在住者のみ利用可

2015年12月1日 HSBC香港本店

私はHSBC香港の書類提出に際しては、一度ならず二度も痛い目に遭っている。

1回目は、2015年12月10日付で掲載した「HSBC香港の本店でトラブル解決とポートフォリオの見直しを」というもので、2回目が、2017年10月27日付で掲載した「HSBC香港の米国株口座で日米租税条約第10条(軽減税率)非適用のトラブル解決」だった。

二回ともW-8BENの絡みなので、正直言って、郵送(たとえEMSでも)はやりたくないと思っている。
そこで、メールにあったHSBC HK Easy Invest、それで提出できるなら問題解決と思いきや・・・

HSBC HK Easy Invest app has been specially built for our Hong Kong customers.

香港に住んでいないとアプリが使えないのだ。
おおお、また郵送か・・・今度は直接行けそうもないから・・・(2020年6月4日 TRAICY-香港への入境規制を大幅延長 外国人の入境は9月18日まで不可能に News.gov.hk on 2 June 2020 – Quarantine measures to extend

最終手段は、来年以降は、米国株の取り引きを香港ではやらないという選択だなと・・・

2017年7月版W-8BENの記入方法

2020年6月時点でのW-8BENのバージョンは2017年7月から有効の書式になっている。
そこで、私のブログでも、その書式に合わせたW-8BENの記入例を掲載しよう。

  • Line 1: Name of individual who is the beneficial owner(受益者の個人名)
  • Line 2: Country of citizenship(国籍のある国)
  • Line 3: Permanent residence address(自宅の住所、入国カードや海外のホテルでチェックインのときに書く要領で記入するといい)
  • Line 6: Foreign tax identifying number(納税者番号、日本居住者はマイナンバーのことで、納税者番号がない人は理由を英語で記入)(参考:2018年12月11日-IRSが2018年からW-8BENにマイナンバー記載を義務付け
  • Line 7: Reference number (記入不要、口座番号は左上の余白に記入)
  • Line 8: Date of birth (MM-DD-YYYY)(生年月日、米国式に月・日・年の順で記入)
  • Line 9: The beneficial owner is a resident of Japan within the meaning of the income tax treaty between the United States and that country.(受益者は日本と米国との間に締結された租税条約の意図するところの日本の居住者である。)

最後に日付(米国式に月・日・年の順)と、Print name of signer(サインをする人のブロック体のローマ字氏名)を記入し、サインをして終了となる。

Capacity in which acting(代理資格)は、本人署名の場合は空欄、口座名義人が未成年者で親権者が署名した場合はParent(親)と記入する。

2020年6月の日本と香港の国際航空便(エアメール)事情

日本在住者が電子申請を使えない以上、書類は郵便で送るしかない。

Firstradeがスキャナで読み込んだファイルをオンラインでアップロードするだけでいいのだから、さっさとそうして欲しいのだが、カスタマーサービスに言っても改善されないのかな~

とりあえず、2020年4月上旬は極度に悪かった国際郵便事情は、今はかなり改善されているようで、日本と香港間の郵便事情もかなり平常に近い状態と言えるだろう。

最後に

私が目論むHSBC香港からFirstradeへの資産移管、もしかすると、このW-8BENの更新がうまくいかなければ、それが引き金になる可能性はある。

何しろ、EMSでHSBC香港への到着が確認されていても、書類が着いてないの一点張りで、直接行くハメになったことがあるだけに、彼らの郵便処理に対する不信感は残るからだ。

直接行くといっても、5年前と違って、私の身体的都合もあるし、コロナ禍で香港への渡航が制限されているので、そうもいかない。
もし、郵便の不着によるトラブルがあったら、そのときは・・・

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